De bedrijfshypotheek: meer dan een rekensom

Een bedrijfspand kopen is vaak een spannend moment voor een ondernemer. Het voelt als een volgende stap in de groei van je bedrijf, een bewijs van succes én een investering in de toekomst. Maar voordat je het koopcontract tekent moet ook de financiering geregeld zijn. En die bedrijfshypotheek is meer dan alleen rente en aflossing. 

Loan-to-Value 

De bedrijfshypotheek is eigenlijk een onmisbare schakel in het ondernemerschap. Het is de manier waarop je een pand financiert zonder direct je hele vermogen op tafel te leggen. Maar het is ook de stok achter de deur voor de bank: dat pand fungeert als onderpand als het even tegenzit. 

De rente? Die hangt af van de marktomstandigheden, je financiële situatie en natuurlijk het onderpand. Allereerst de Loan-to-Value (LTV). Die bepaalt hoeveel je kunt lenen ten opzichte van de taxatiewaarde van je pand. Stel: jouw pand is € 500.000 waard en de bank financiert 80% — dan kun je dus € 400.000 lenen. Hoe lager die LTV, hoe gunstiger vaak de rente en voorwaarden. Je eigen inbreng speelt dus een belangrijke rol. En een bank wil zeker weten dat je in staat bent om de maandlasten te betalen. 

Bedrijfshypotheek en belastingvoordelen 

Daarnaast zijn banken steeds kritischer over de duurzaamheid van het pand. Een energiezuinig pand levert niet alleen een lagere energierekening op, maar kan ook zorgen voor een lagere rente of betere condities. Wie investeert in zonnepanelen of isolatie kan mogelijk gebruikmaken van regelingen zoals de energie-investeringsaftrek (EIA) of kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dat kan fiscaal aantrekkelijk zijn. 

Net zoals de rente die je betaalt over een bedrijfshypotheek fiscaal aftrekbaar is als zakelijke kosten. Dat kan aanzienlijk schelen in de belastingdruk. Maar let op: schaf je het pand privé aan en verhuur je het aan je eigen BV, dan beland je in de zogenaamde terbeschikkingstellingsregeling en valt het resultaat uit huur in box 1. 

Kortom: een bedrijfshypotheek is meer dan een kwestie van rentetarieven en aflossingen. Het is vooral een kwestie van koers bepalen en een scherpe blik op financiële en fiscale details. Zo bouw je als ondernemer stevig aan de toekomst.